En bref :
- La pension de réversion correspond à 54 % de la retraite de base du régime général et à 60 % de la retraite complémentaire Agirc-Arrco.
- Il faut avoir été marié(e) avec la personne décédée et avoir atteint l’âge de 55 ans dans la plupart des régimes.
- Le régime général applique un plafond de ressources (24 710 € par an pour une personne seule en 2026), contrairement à l’Agirc-Arrco.
- La demande n’est jamais automatique : elle se fait en ligne, idéalement dans les 12 mois suivant le décès.
Perdre son conjoint bouleverse aussi l’équilibre financier du foyer. La pension de réversion vise justement à compenser une partie de cette perte de revenus en versant au conjoint survivant une fraction de la retraite du défunt. Encore faut-il savoir comment calculer sa pension de réversion, car les règles diffèrent selon les régimes. Voici la méthode détaillée, régime par régime, avec les taux et plafonds à jour pour 2026.
Qu’est-ce que la pension de réversion ?
La pension de réversion est une somme versée au conjoint survivant (et dans certains cas à l’ex-conjoint divorcé) après le décès d’une personne qui a cotisé pour sa retraite. Elle représente un pourcentage de la retraite que le défunt percevait ou aurait perçue.
Elle repose sur un principe simple : reverser une part des droits à la retraite accumulés durant la carrière. Deux étages coexistent en France, chacun avec ses propres règles :
- la retraite de base (régime général de la Sécurité sociale pour les salariés du privé, géré par l’Assurance retraite) ;
- la retraite complémentaire (Agirc-Arrco pour ces mêmes salariés).
Pour un même défunt, le conjoint survivant peut donc percevoir deux pensions de réversion distinctes, calculées séparément. Le concubinage et le PACS n’ouvrent aucun droit : seul le mariage est reconnu.
Quelles conditions pour bénéficier de la réversion ?
Avant de calculer le montant, il faut vérifier l’éligibilité. Plusieurs critères entrent en jeu dans le régime général.
- Le mariage : avoir été marié(e) avec la personne décédée. Aucune durée minimale de mariage n’est exigée au régime général.
- L’âge : avoir au moins 55 ans pour un décès survenu après 2009.
- Les ressources : ne pas dépasser un plafond annuel (voir plus bas).
Le remariage n’empêche pas de percevoir la réversion du régime général mais les nouvelles ressources du ménage sont réévaluées. À l’inverse, dans les régimes complémentaires, un remariage supprime le droit à la pension.
Comment calculer la réversion du régime général ?
Dans le régime général, la pension de réversion est égale à 54 % de la retraite de base que percevait ou aurait perçue le conjoint décédé.
La formule est la suivante :
Retraite de base du défunt × 54 % = pension de réversion brute
Exemple : si votre conjoint touchait une retraite de base de 1 300 € par mois, la réversion s’élève à 1 300 € × 54 % = 702 € par mois, avant application du plafond de ressources.
Un montant minimum garanti existe si le défunt avait cotisé au moins 60 trimestres au régime général. Une majoration de 10 % s’ajoute automatiquement pour le conjoint survivant ayant élevé au moins trois enfants.
Quel est le plafond de ressources en 2026 ?
La réversion du régime général est soumise à une condition de ressources. Pour 2026, les plafonds annuels sont :
- 24 710 € par an pour une personne seule ;
- 39 536 € par an pour une personne vivant en couple (remariage, PACS ou concubinage).
Si le total de vos ressources personnelles ajouté à la réversion dépasse ce plafond, la pension est réduite du montant du dépassement. Si vos ressources restent en dessous, vous percevez la réversion en totalité.
Les ressources prises en compte incluent :
- vos salaires et revenus professionnels (avec un abattement possible) ;
- vos revenus fonciers et de placements ;
- vos pensions de retraite personnelles.
Bon à savoir : la retraite complémentaire du défunt et la valeur des biens issus de la communauté ne sont pas comptabilisées dans ce plafond.
Comment calculer la réversion complémentaire Agirc-Arrco ?
La retraite complémentaire fonctionne par points. La pension de réversion y est égale à 60 % des points de retraite complémentaire acquis par le défunt, sans condition de ressources.
La formule est :
Nombre de points du défunt × valeur du point × 60 % = réversion complémentaire annuelle
La valeur du point retenue est celle en vigueur à la date du paiement. L’âge minimal est également fixé à 55 ans depuis la fusion Agirc-Arrco de 2019. La pension peut toutefois être versée sans condition d’âge si le survivant a au moins deux enfants à charge ou est invalide.
Comme au régime général, une majoration pour enfants peut s’appliquer si le défunt en remplissait les conditions.
Et pour les fonctionnaires ?
Dans la fonction publique, la pension de réversion est égale à 50 % de la retraite de base du fonctionnaire décédé. Contrairement au régime général, elle n’est soumise à aucune condition de ressources ni condition d’âge.
En revanche, des conditions de mariage plus strictes s’appliquent. Il faut en général justifier de l’une des situations suivantes :
- un mariage d’au moins quatre ans ;
- ou un mariage contracté au moins deux ans avant le départ à la retraite du défunt ;
- ou un ou plusieurs enfants nés de ce mariage.
Le partage entre conjoint survivant et ex-conjoints suit également la règle du prorata de la durée de chaque union.
Quels taux selon les régimes ?
Les taux et conditions varient sensiblement d’un régime à l’autre. Ce tableau récapitule les principaux cas pour un salarié du privé et un fonctionnaire.
| Régime | Taux de réversion | Âge minimum | Condition de ressources |
|---|---|---|---|
| Régime général (base) | 54 % | 55 ans | Oui |
| Agirc-Arrco (complémentaire) | 60 % | 55 ans | Non |
| Fonction publique | 50 % | Aucun | Non |
Ces valeurs sont à jour pour 2026. Chaque régime spécial (RSI, professions libérales, indépendants) applique ses propres règles, qu’il convient de vérifier au cas par cas auprès de la caisse concernée.
Comment se partage la pension entre plusieurs conjoints ?
Quand le défunt a été marié plusieurs fois, la réversion se répartit entre le conjoint survivant et les ex-conjoints non remariés. Le partage se fait au prorata de la durée de chaque mariage.
Exemple : si le défunt a été marié 10 ans avec un premier conjoint puis 20 ans avec le second, la part revenant au premier conjoint sera de 10 / 30, soit un tiers de la réversion et les deux tiers restants iront au second. Un ex-conjoint qui s’est remarié perd en revanche tout droit à la réversion du régime général.
Quelles démarches pour demander sa réversion ?
La pension de réversion n’est jamais versée automatiquement : vous devez en faire la demande. Depuis la mise en place de la demande unique, une seule démarche en ligne couvre l’ensemble des régimes de base et complémentaires.
- Rassemblez vos justificatifs : acte de décès, livret de famille, relevé de carrière du défunt, justificatifs de ressources et RIB.
- Déposez la demande en ligne depuis votre espace personnel retraite ou par formulaire papier auprès de votre caisse.
- Effectuez la demande dans les 12 mois suivant le décès pour éviter toute perte de droits rétroactifs.
Chaque situation étant particulière, seul l’organisme qui gère votre dossier peut confirmer votre montant exact. Rapprochez-vous de votre caisse de retraite pour une estimation personnalisée et fiable.
Questions fréquentes
Peut-on cumuler réversion et retraite personnelle ?
Oui, il est possible de cumuler sa propre retraite avec une pension de réversion. Au régime général, votre retraite personnelle entre toutefois dans le calcul des ressources et peut réduire le montant de la réversion si le plafond est dépassé. À l’Agirc-Arrco, aucun plafond ne s’applique.
La réversion est-elle versée à vie ?
Au régime général, la réversion est en principe versée à vie mais elle peut être révisée si vos ressources évoluent, notamment en cas de remariage. À l’Agirc-Arrco, un remariage met définitivement fin au versement, alors que le PACS ou le concubinage restent sans effet.
Le concubinage ou le PACS donnent-ils droit à la réversion ?
Non. Seul le mariage ouvre droit à une pension de réversion en France, quel que soit le régime. Le PACS et le concubinage, même de longue durée, n’y donnent aucun droit.
Faut-il payer des impôts sur la pension de réversion ?
Oui, la pension de réversion est imposable comme une pension de retraite classique et doit être déclarée. Selon le niveau global de vos revenus, elle peut aussi être soumise aux prélèvements sociaux applicables aux pensions.